新乡市凤泉区审计局审计结果公告2025年第5号

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2025年第 5 号

2024年度区本级财政预算执行及其他财政

收支情况审计结果

****点击查看机关****点击查看政府的安排部署，区审计局依法审计了2024年度区本级预算执行和其他财政收支情况，并对特殊群体相关政策落实和资金管理使用情况、人居环境整治政策落实和资金分配管理使用情况进行了专项审计。现将有关审计结果公告如下：

一、财政管理审计情况

2024年，区本级一般公共预算收入较上年略有增长，但支出刚性持续扩张，财政收支矛盾不断加剧。面对复杂严峻的内外部环境双重冲击，在政府过紧日子的要求下，财政部门积极争取政策资金，进一步强化统筹管理，本级财政预算执行基本实现收支平衡。但也存在零基预算执行不到位、非税收入征收不到位、财政预算执行缺乏有效刚性约束等问题，应在今后工作中切实加以改进。

区本级预算执行基本情况：

2024年区本级一般公共预算收入8662万元，占调整预算的98.3%，同比增长1.3%，其中：税收收入2208万元，同比增长71.8%；非税收入6454万元，同比下降11.2%。区本级一般公共预算支出87026万元，占调整预算的96%，同比增长28.6%。

全区基金预算收入完成1811万元，占年初预算的75.5%，同比增长32.2%。全区基金预算总支出完成39005万元，占调整预算的49.2%，同比增长55.3%。

发现的主要问题：

（一）零基预算执行不到位。部分单位部分项目未考虑政策调整和支出需求变化，仍按历史基数等因素安排，支出预算编制固化。

（二）财政收入管理有待提升。一是垃圾处理费未实现全面征收；二是垃圾处理费征收工作开展不规范；三是财政专户利息收入未上缴国库。

（三）财政支出管理不够严格。一是转移支付资金管理有漏洞，预算单位与财政部门脱节，财政掌握的转移支付资金底数不清；二是部分公务卡报销业务未通过公务卡支持系统进行。

（四）财政预算执行缺乏有效刚性约束。2024年，全区存在项目预算执行不足的情况。

****点击查看红十字会水灾捐赠资金支出不规范。一是部分项目发票税率与结算税率不一致；二是多支付租车费用。

以上审计发现的9个问题仍处于整改期限内，两个问题在审计期间已整改到位，其余7个问题整改工作正有序推进。

二、重大政策措施落实和重点专项资金审计情况

（一）特殊群体相关政策落实和资金管理使用方面

主要对2022年至2024年区农业农村局落实脱贫户和监测对象相关政策、区残联落实残疾人相关政策情况及资金管理使用情况进行了审计。

发现的主要问题：

一是某乡镇“一揽子”保险理赔开展不到位；二是防贫保险理赔不及时；三是未足额发放“雨露计划”补贴；四是残疾人职业培训和就业衔接不紧密，就业转化率低；五是个别残疾人未按照规定使用年限申领辅助器具。

以上审计发现的5个问题仍处于整改期限内，各项问题整改工作正有序推进。

（二）人居环境整治政策落实和资金分配管理使用方面

重点审计了三乡镇及主管部门在生活污水治理、生活垃圾治理相关政策落实、项目实施及资金管理使用情况。

发现的主要问题：

1.生活污水治理方面。****点击查看处理站闲置；二是某污水处理项目财务资料不实；三是某村污水管网项目部分道路偷工减料；四是某乡两个污水处理项目重复结算污水处理设备及管件费用；五是某污水管网项目监理履职不到位。

2.生活垃圾治理方面。一是某乡垃圾清运数量不实；二是某乡垃圾****点击查看政府采购。

截至2025年7月底，以上审计发现的7个问题中6个已达整改期限并整改到位，1个仍处于整改期限内，整改工作正有序推进。

三、审计建议

（一）落实财政政策，加大统筹力度。一是财政收入方面要规范组织收入行为，健全主管部门、税务部门协同治税、费源信息共享等机制，做到底数清晰、应收尽收；二是财政支出方面要严格落实过“紧日子”要求，加大资金支出审核力度，****点击查看政府采购相关规定；三是财政管理方面要严格落实预算编制要求，打破“基数”观念和支出固化格局，严格按照项目进度支付资金，提高财政资金使用效益。

（二）聚焦重点领域，做好民生实事。一是强化资金统筹，始终把保基层“三保”“保民生”放在预算编制首要位置，严格按照规定测算支出需求，统筹可用财力优先安排资金；二是加强对特殊群体保障工作的资金投入**策支持，做好信息收集与审核管理，扎实开展各项工作，确保符合条件人员**政策应享尽享，补助资金及时发放；三是加强人居环境各项工作规范开展，注重项目建设效益发挥，强化资金使用监管，切实为群众营造干净、整洁、优美、宜居的生活环境。

（三）深化审计整改，健全工作机制。一是完善以“审计问题清单”为切口的审计整改闭环机制，压实审计整改各方责任；二是加大现场核查、公告、约谈、问责处理力度，推动审计发现问题彻底整改、全面整改；三是健全审计监督与各类监督贯通协同机制，深化审计成果跨领域、跨部门整合运用，加大对重大共性典型问题的整治力度，持续放大“发现一点、规范一片”的综合集成效应，提升优化治理效能。