普陀区财政局关于2024年度区本级预算执行和决算草案审计整改结果向社会公告

根据《中华人民**国审计法》第五十二****点击查看政府有关加强审计整改工作的意见要求，现将有关事项报告如下：

一、审计结果文书的名称及文号

2025年6月13日我局收到《审计报告》（舟普审财报[2025]5号），明确要求对2024年度区本级预算执行和决算草案审计结果进行整改，并将整改结****点击查看审计局。

二、审计反映问题

1、预算编制管理方面存在11个专项支出连续3年以相同金额编入预算和交通项目养护专项支出连续2年以相同金额编入预算等问题。

2、财政**统筹方面存在转移支付资金结余556.54万元未使用和闲置财政资金1000万元未实行竞争性存放等问题。

3、预算收支管理方面存在非税收入1175.74万元未上缴国库、区产业发展引导基金470万元逾期未收回、鱼拓赛事项目未实施分散采购、个别管委会公务接待费未实行“一次任务一结算”及未建立备用金管理办法等问题。

4、预算绩效管理方面存在消费券核销结算管理漏洞、服务平台信创改造后闲置、应用场景项目建成后下架等问题。

5、部门预算管理方面存在资产共享云系统登记内容与实际不一致、单一来源采购程序后置、单一来源方式采购未对论证意见进行公示等问题。

6、坚持过紧日子方面存在违规委托第三方撰写区级课题和购买视频制作服务用于公众号及区级系统会议等问题。

三、审计处理处罚意见和审计建议

根据上述问题，审计提出建议如下：加强预算编制管理能力、加大预算收支统筹力度、深化预算绩效管理水平。

四、采取的措施及整改结果

1、预算编制管理方面

针对“11个专项支出连续3年以相同金额编入预算”和“交通项目养护专项支出连续2年以相同金额编入预算”2个问题，将加强预算编制管理，积极运用零基预算模式，合理安排预算支出。

2、财政**统筹方面

针对“转移支付资金结余556.54万元未使用”问题，积极清理上级专项转移支付资金，并督促各资金主管部门加快资金支出进度。截至7月31日，上级专项转移支付结余资金556.54万元已支出（统筹）完毕。

针对“闲置财政资金1000万元未实行竞争性存放”问题，结合资金规模和实际使用情况，于6月17日将社保基金专户资金1200万元进行公款竞争性存放，完成了整改。

3、预算收支管理方面

针对“非税收入1175.74万元未上缴国库”问题，积极督促相关单位做好上缴工作。

针对“区产业发展引导基金470万元逾期未收回”问题，区产业****点击查看公司已于2024年5****点击查看法院提起诉讼，目前正在等待判决。

针对“鱼拓赛事项目未实施分散采购”问题，已发函督促****点击查看政府采购管理规定，规范履行采购程序。

针对“个别管委会预算支出管理不规范”问题，****点击查看管委会下达整改通知，督促其今后严格按照公务接待管理办法规定执行相关支出。

针对“个别管委会预算支出管理不规范，未建立备用金管理办法”问题，****点击查看管委会下达整改通知，督促其尽快建立科学、合理的备用金管理办法，同时完善其内部控制制度。

4、预算绩效管理方面

针对“消费券核销结算管理存在漏洞”问题，已协同业务主管部门强化财务监管，通过建立单独核算机制、完善批次结算、建立第三方审计机制等措施，防止类似问题再次发生。

针对“服务平台信创改造后闲置”问题，已明确单位由于数据来源不适用下架该系统，今后将督促各单位在相关平台建设前期，综合考虑本单位的业务需求、资金预算等因素，加强对平台开发必要性的研判。

针对“应用场景项目建成后下架”问题，****点击查看管委会今后做好信息化项目前期调研工作，合理规划项目建设方案。目前，单位已暂时下架该应用，待功能模块迭代后，再重新对接政务服务平台上线运行。

5、部门预算管理方面

针对“资产共享云系统登记内容与实际不一致”问题，已督促相关单位调整完善资产共享云系统上的资产状态和登记信息，确保账实一致。

针对“单一来源采购程序后置和采购未对论证意见进行公示”问题，已督促****点击查看政府采购法律法规和业务知识学习，严格按照《****点击查看政府采购法》相关规定执行项目采购流程，同时严格履行单一来源采购公示程序，****点击查看政府采购活动的法律风险。

6、坚持过紧日子方面

针对“违规委托第三方撰写区级课题”问题，已督促相关单位严格控制预算支出，提高资金使用的合理性和必要性。

针对“购买视频制作服务用于公众号及区级系统会议”问题，已督促相关****点击查看机关习惯过紧日子的要求，坚持厉行节约，严格按照支出标准和使用范围加强视频制作支出管理。

我单位主要负责人陈宇宙同志作为审计整改的第一责任人，对本整改结果公告的真实性和完整性负责。

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2025年8月29日